Пруденциальные нормативы банковской деятельности в Республике Беларусь

1. Понятие и правовая природа

Под пруденциальными нормативами (от лат. prudentia — предусмотрительность, осторожность) в теории и практике банковского права понимаются установленные Национальным банком Республики Беларусь обязательные количественные показатели (экономические нормативы), ограничивающие риски банковской деятельности и обеспечивающие финансовую надежность, ликвидность и платежеспособность банков в целях поддержания стабильности банковской системы и защиты интересов вкладчиков и иных кредиторов.

В законодательстве Республики Беларусь данная категория закреплена в Банковском кодексе Республики Беларусь от 25 октября 2000 г. № 441-З под законодательно закрепленным наименованием — «нормативы безопасного функционирования». Именно они составляют ядро пруденциальных требований, о соблюдении которых говорится в статье 34 Банковского кодекса: Национальный банк осуществляет банковский надзор, в том числе посредством оценки соблюдения банками «лицензионных и пруденциальных требований, установленных настоящим Кодексом и Национальным банком».

Обязательность соблюдения нормативов безопасного функционирования названа среди основных принципов банковской деятельности (абзац шестой статьи 13 Банковского кодекса) — как условие поддержания стабильности и устойчивости банковской системы Республики Беларусь.

2. Система пруденциальных нормативов (статья 111 Банковского кодекса)

В соответствии со статьей 111 Банковского кодекса (Раздел IV, Глава 15) в целях обеспечения стабильности банковской системы Национальный банк устанавливает для банков следующие нормативы безопасного функционирования:

1. минимальный размер нормативного капитала;
2. нормативы ликвидности;
3. нормативы достаточности нормативного капитала;
4. нормативы ограничения концентрации риска;
5. нормативы ограничения валютного риска;
6. нормативы участия в уставных фондах других коммерческих организаций;
7. иные нормативы, необходимые для ограничения рисков банковской деятельности и обеспечения безопасного и надежного функционирования банков.

3. Характеристика правового режима

• Установление методик. Национальный банк устанавливает методики расчета нормативного капитала банка, его рисков, активов, обязательств и внебалансовых операций для каждого из нормативов с учетом международных стандартов (прежде всего стандартов Базельского комитета по банковскому надзору) и консультаций с банками, банковскими союзами и ассоциациями (ч. 2 ст. 111).
• Принцип пропорциональности и мотивированного суждения. Национальный банк вправе на основании мотивированного суждения изменять для конкретного банка значения нормативов и (или) методики их расчета, а также устанавливать иные (дополнительные) нормативы (ч. 3 ст. 111), что согласуется с принципом пропорционального регулирования в зависимости от системной значимости и риск-профиля банка (ст. 13).
• Консолидированный надзор. Для банковских групп и банковских холдингов могут устанавливаться нормативы ликвидности, достаточности нормативного капитала, ограничения концентрации риска и валютного риска; обязанность по их выполнению возлагается на головную организацию (статья 118 Банковского кодекса).
• Информирование. О предстоящем изменении нормативов и методик их расчета банки уведомляются не позднее чем за один месяц до введения в действие (ч. 4 ст. 111).

4. Уровень подзаконного регулирования

Конкретные значения (числовые параметры) нормативов безопасного функционирования, порядок и методики их расчета утверждены постановлением Правления Национального банка Республики Беларусь от 11 июля 2022 г. № 257 «Об утверждении Инструкции о нормативах безопасного функционирования» (с изменениями и дополнениями), принятым на основании статей 14, 34, 111–117, 122 Банковского кодекса.

5. Правовое значение

Пруденциальные нормативы выполняют превентивную (охранительную) функцию: их соблюдение является лицензионным требованием, а нарушение влечет применение Национальным банком мер надзорного реагирования — от предписаний и требований по увеличению нормативного капитала до ограничения банковских операций, приостановления и отзыва лицензии (статья 134¹ Банковского кодекса).

Источники: Банковный кодекс Республики Беларусь от 25.10.2000 № 441-З (ст. 13, 34, 111–118, 134¹); постановление Правления Национального банка Республики Беларусь от 11.07.2022 № 257.