Целевой кредит по законодательству Республики Беларусь

1. Понятие и правовая основа

Законодательство Республики Беларусь не содержит легальной дефиниции термина «целевой кредит» как такового. Банковский кодекс Республики Беларусь от 25 октября 2000 г. № 441-З (Раздел V → Глава 18 → Статья 144) оперирует понятием «целевое использование кредита».

На основе норм Банковского кодекса целевой кредит можно определить как:

кредит, предоставляемый кредитодателем (банком или небанковской кредитно-финансовой организацией) кредитополучателю на условиях его использования исключительно на определённые в кредитном договоре цели (либо запрета использования на определённые цели), с правом кредитодателя осуществлять контроль за таким использованием.

Кредит относится к банковским операциям и представляет собой размещение денежных средств от своего имени и за свой счёт на условиях возвратности, платности и срочности (Банковский кодекс > Раздел I → Глава 2 → Статья 14).

2. Правовое регулирование целевого характера кредита

Статья 144 Банковского кодекса «Целевое использование кредита» устанавливает:

1. Диспозитивность условия — кредитный договор может быть заключён с условием о целевом использовании кредита (по общему правилу целевое использование — право, а не обязанность сторон);
2. Императивные случаи — кредитный договор, предусматривающий предоставление кредита под гарантию Правительства Республики Беларусь либо гарантию (поручительство) местного исполнительного и распорядительного органа, обязан содержать условие о целевом использовании кредита.

В последнем случае условие «о целях, на которые кредитополучатель обязуется использовать или не использовать предоставленные денежные средства (целевое использование кредита)» становится существенным условием кредитного договора (статья 140 Банковского кодекса) — договор не считается заключённым без его согласования.

3. Признаки целевого кредита

• закрепление конкретной цели (направления расходования) кредитных средств в кредитном договоре, который заключается в письменной форме, в том числе посредством систем дистанционного банковского обслуживания (статья 139 Банковского кодекса);
• возможность технической реализации целевого характера: сумма кредита зачисляется на счёт кредитополучателя, либо перечисляется банком в оплату расчётных документов, представленных кредитополучателем, либо использована в соответствии с его указаниями, либо выдана наличными (статья 138 Банковского кодекса);
• обязанность кредитополучателя обеспечить возможность осуществления кредитодателем контроля за целевым использованием кредита (часть третья статьи 144 Банковского кодекса) — например, путём представления платёжных и иных документов, подтверждающих направление средств на согласованные цели.

4. Последствия нарушения целевого использования

При неисполнении кредитополучателем условий кредитного договора о целевом использовании кредита и (или) обязанности по обеспечению контроля кредитодатель, если иное не предусмотрено договором, вправе (часть четвёртая статьи 144 Банковского кодекса):

• потребовать досрочного возврата (погашения) кредита;
• потребовать уплаты причитающихся процентов;
• отказаться от дальнейшего кредитования кредитополучателя по этому договору.

Итог: целевой кредит в белорусской правовой системе — это кредит с условием о целевом использовании (ст. 144 Банковского кодекса РБ), при котором направление расходования заёмных средств фиксируется в кредитном договоре, становится обязательным для кредитополучателя, подкрепляется правом кредитодателя на контроль и обеспечивается санкциями в виде права требования досрочного возврата кредита и отказа от дальнейшего кредитования. На практике целевые кредиты широко применяются при кредитовании строительства (реконструкции) жилья, финансирования инвестиционных проектов, а также во всех случаях предоставления кредита под гарантию Правительства или местных исполнительных органов, когда целевое использование обязательно в силу закона.