Как действует принцип обеспечения тайны банковских операций в Республике Беларусь?

Принцип обеспечения тайны банковских операций в Республике Беларусь

1. Правовая природа принципа

Обеспечение банковской тайны по операциям, счетам и вкладам (депозитам) клиентов прямо закреплено в качестве одного из основных принципов банковской деятельности — статья 13 Банковского кодекса Республики Беларусь от 25 октября 2000 г. № 441-З (Банковский кодекс РБ > Раздел I > Глава 2 > Статья 13).

Детальная регламентация данного принципа содержится в статье 121 «Банковская тайна» (Банковский кодекс РБ > Раздел IV > Глава 15 > Статья 121). Таким образом, принцип действует через систему норм, устанавливающих состав охраняемых сведений, круг обязанных лиц, гарантии конфиденциальности и исчерпывающий перечень случаев раскрытия информации.

2. Что составляет банковскую тайну

Согласно части первой статьи 121 БК РБ банковской тайной являются и не подлежат разглашению следующие сведения:

• о счетах и вкладах (депозитах), в том числе о наличии счета, его владельце, номере и иных реквизитах счёта;
• о размере средств, находящихся на счетах и во вкладах (депозитах);
• о конкретных сделках;
• об операциях без открытия счёта;
• об операциях по счетам и вкладам (депозитам);
• об имуществе, находящемся на хранении в банке.

3. Круг обязанных лиц и гарантии

Национальный банк и банки гарантируют соблюдение банковской тайны своих клиентов и банков-респондентов (банков-корреспондентов). Работники Национального банка и банков обязаны хранить банковскую тайну (ч. 2 ст. 121 БК РБ).

Обязанность сохранять банковскую тайну сохраняется и после прекращения трудовых отношений работника с банком — это общепризнанный режим конфиденциальности, вытекающий из смысла статьи 121 БК РБ.

4. Кому могут быть предоставлены сведения (исключения из режима)

Законодатель проводит разграничение режима в зависимости от статуса клиента.

4.1. Сведения о юридических лицах и индивидуальных предпринимателях

Представляются самому клиенту и его уполномоченным представителям, а на основании письменного согласия клиента (лично либо в электронном виде с достоверной идентификацией) — любому третьему лицу; аудиторским организациям (аудиторам — ИП) — в объёме, необходимом для оказания аудиторских услуг.

Кроме того, в случаях, предусмотренных законодательными актами (включая БК РБ), такие сведения представляются банком:

• судам — по находящимся в их производстве делам;
• судебным исполнителям — по судебным постановлениям и иным исполнительным документам, находящимся в их производстве;
• прокурору или его заместителю, а с санкции прокурора (его заместителя) — органам дознания и предварительного следствия — по материалам и уголовным делам;
• органам Комитета государственного контроля Республики Беларусь;
• органам государственной безопасности Республики Беларусь;
• налоговым и таможенным органам;
• нотариусам — для совершения нотариальных действий;
• Национальному банку.

4.2. Сведения о физических лицах (не являющихся ИП)

Режим для вкладов физических лиц более строгий. Сведения, составляющие банковскую тайну физических лиц, представляются банком только исчерпывающему перечню субъектов, установленному статьёй 121 БК РБ, — прежде всего:

• судам — в связи с находящимися в их производстве делами и по исполнительным документам;
• органу, ведущему уголовный процесс — по уголовным делам;
• органам Департамента финансовых расследований Комитета государственного контроля Республики Беларусь;
• органам государственной безопасности;
• нотариусам — для совершения нотариальных действий;
• Национальному банку.

Важная особенность: для физических лиц доступ налоговых и таможенных органов не предусмотрен — это обеспечивает повышенную защиту личных вкладов граждан.

5. Соотношение с законодательством о персональных данных и предотвращении легализации

Банковская тайна тесно связана с режимом персональных данных и с обязанностями банков по законодательству о предотвращении легализации доходов, полученных преступным путём, финансирования террористической деятельности и распространения оружия массового поражения. В рамках