Как оформить договор факторинга для ускорения получения оплаты от дебиторов

Оформление договора факторинга для ускорения получения оплаты от дебиторов

📌 Сущность договора факторинга

По договору финансирования под уступку денежного требования (договору факторинга) одна сторона (фактор) обязуется другой стороне — кредитору (или кредитору и должнику) — приобрести денежное требование к должнику путём передачи денежных средств кредитору в счёт денежных требований к должнику за вознаграждение.

Источник: Гражданский кодекс Республики Беларусь (далее — ГК РБ), статья 772, п. 1. URL: https://etalonline.by/?type=text&regnum=HK9800218#root#part-1#section-4#chapter-35#article-668

1. Кто может выступать фактором

В качестве фактора может выступать только коммерческая организация (например, банк или иная небанковская кредитно-финансовая организация). Кредитором (клиентом) по договору факторинга является лицо, имеющее денежное требование к должнику.

Источник: ГК РБ, статья 772, п. 2.

2. Предмет договора факторинга

Предметом договора факторинга может быть:

• Существующее денежное требование — уже возникшее обязательство должника оплатить кредитору (например, по уже поставленному товару);
• Будущее денежное требование — требование, которое возникнет в будущем (например, по ещё не поставленному, но предусмотренному договором товару).

Договор факторинга может заключаться как по поводу одного денежного обязательства, так и ряда денежных обязательств, в частности однородных обязательств по получению оплаты поставленного товара.

Денежное требование, являющееся предметом договора факторинга, должно быть идентифицировано в договоре.

Источник: ГК РБ, статья 7721. URL: https://etalonline.by/?type=text&regnum=HK9800218#root#part-1#section-4#chapter-35#article-669

3. Форма договора факторинга

Договор факторинга заключается в письменной форме. Сделка в простой письменной форме должна быть совершена путём составления текстового документа (в том числе в электронном виде), подписанного сторонами или уполномоченными ими лицами.

Источник: ГК РБ, статья 161. URL: https://etalonline.by/?type=text&regnum=HK9800218#root#section-1#subsection-4#chapter-9#paragraph-8#article-175

4. Существенные условия договора факторинга

Для надлежащего оформления договора факторинга рекомендуется включить следующие условия:

Источник: ГК РБ, статья 772, п. 3; статья 7728.

5. Выбор вида факторинга: с регрессом или без регресса

Это ключевой вопрос при оформлении договора:

🔹 Факторинг без права обратного требования (регресса)

Кредитор не отвечает за неисполнение или ненадлежащее исполнение должником уступленного денежного требования. Риск неплатежа должника полностью ложится на фактора.

Источник: ГК РБ, статья 7728, п. 4.

🔹 Факторинг с правом обратного требования (регресса)

Фактор вправе предъявить к кредитору требование о возмещении:

• суммы денежного обязательства, не уплаченной должником, и причинённых убытков — если должник не уплатил фактору сумму или уплатил меньше причитающейся;
• причинённых убытков — в случае просрочки уплаты должником.

Источник: ГК РБ, статья 7728, п. 5. URL: https://etalonline.by/?type=text&regnum=HK9800218#root#part-1#section-4#chapter-35#article-676

6. Уведомление должника об уступке (открытый факторинг)

Для того чтобы должник был обязан исполнить денежное требование фактору (а не кредитору), необходимо направить должнику уведомление об уступке.

Требования к уведомлению:

• Оно должно быть направлено кредитором либо фактором;
• В уведомлении указываются: подлежащее исполнению денежное требование (идентифицированное согласно договору факторинга) и коммерческая организация, выступающая в качестве фактора;
• Уведомление составляется в той же форме, что и договор факторинга (если из законодательства или соглашения сторон не вытекает иное).

Источник: ГК РБ, статья 7722, п. 3. URL: https://etalonline.by/?type=text&regnum=HK9800218#root#part-1#section-4#chapter-35#article-670#point-1639

7. Скрытый факторинг (без уведомления должника)

Законодательством Республики Беларусь предусмотрена возможность скрытого факторинга, при котором должник не уведомляется о заключении договора факторинга. В этом случае исполнение должником денежного требования кредитору признаётся исполнением надлежащему кредитору.

Источник: ГК РБ, статья 7729. URL: https://etalonline.by/?type=text&regnum=HK9800218#root#part-1#section-4#chapter-35#article-677

8. Ответственность кредитора перед фактором

Кредитор обязан:

• Подтвердить действительность уступленного денежного требования документами, удостоверяющими его право требования к должнику;
• Нести перед фактором ответственность за недействительность уступленного денежного требования.

Уступленное денежное требование признаётся действительным, если кредитор имеет право на его уступку и в момент уступки ему неизвестны обстоятельства, вследствие которых должник вправе не исполнять такое требование.

Источник: ГК РБ, статья 7728, п.п. 1–2.

9. Встречные требования должника

Должник вправе против денежных требований фактора предъявить к зачёту основанные на договоре с кредитором денежные требования, которые имелись у должника к моменту получения уведомления об уступке и срок которых наступил до его получения.

Источник: ГК РБ, статья 7726. URL: https://etalonline.by/?type=text&regnum=HK9800218#root#part-1#section-4#chapter-35#article-674

10. Последующая уступка денежного требования

Последующая уступка денежного требования фактором не допускается, если иное не предусмотрено договором факторинга. Если договором это допускается и денежное требование уступается коммерческой организации, к отношениям сторон применяются положения главы 43 ГК РБ.

Источник: ГК РБ, статья 7724. URL: https://etalonline.by/?type=text&regnum=HK9800218#root#part-1#section-4#chapter-35#article-672

📋 Пошаговый алгоритм оформления

1. Выбор фактора — подбор коммерческой организации (банка, финансовой компании), предоставляющей услуги факторинга.
2. Подготовка документов — сбор документов, подтверждающих денежные требования к дебиторам (договоры поставки/оказания услуг, товарно-транспортные накладные, акты приёмки, счета и др.).
3. Согласование условий — определение вида факторинга (с регрессом/без регресса), размера вознаграждения, порядка финансирования, условий уведомления должника.
4. Заключение договора факторинга в письменной форме — подписание договора с чёткой идентификацией предмета (денежных требований).
5. Передача документов фактору — предоставление фактору документов, удостоверяющих действительность уступленных требований.
6. Уведомление должника (при открытом факторинге) — направление должнику уведомления об уступке денежного требования в той же форме, что и договор факторинга.
7. Получение финансирования — фактор передаёт кредитору денежные средства в счёт уступленных требований (за вычетом вознаграждения/дисконта).
8. Исполнение должником — должник производит платёж фактору после наступления срока платежа по уступленному требованию.

⚠️ Важное ограничение

Действие главы 43 ГК РБ не распространяется на отношения, возникающие в связи с уступкой прав (требований) по договору потребительского кредита (договору потребительского микрозайма).

Источник: ГК РБ, статья 772, п. 4.

Ответ подготовлен на основании Гражданского кодекса Республики Беларусь от 7 декабря 1998 г. №218-З (глава 43 «Финансирование под уступку денежного требования»). Действителен согласно законодательству Республики Беларусь на текущую дату.