Последствия нарушения банком пруденциальных нормативов

(по законодательству Республики Беларусь)

1. Правовая основа обязанности

В соответствии с ч. 1 ст. 109 Банковского кодекса Республики Беларусь (от 25.10.2000 № 441-З) банк обязан постоянно обеспечивать свою финансовую надежность, поддерживать нормативный капитал на уровне, достаточном для компенсации рисков, формировать резервы и соблюдать иные требования Национального банка.

Конкретный перечень пруденциальных нормативов закреплен в ст. 111 Банковского кодекса («нормативы безопасного функционирования»):

• минимальный размер нормативного капитала;
• нормативы ликвидности;
• нормативы достаточности нормативного капитала;
• нормативы ограничения концентрации риска (ст. 115 БК);
• нормативы ограничения валютного риска;
• нормативы участия в уставных фондах других коммерческих организаций;
• иные нормативы, необходимые для ограничения рисков банковской деятельности.

2. Меры надзорного реагирования (ст. 134 БК)

При выявлении нарушений Национальный банк применяет мягкие меры надзорного реагирования:

• направление рекомендаций об устранении недостатков и недопущении нарушений;
• направление предписания об устранении нарушения, недопущении его в будущем, устранении способствующих условий;
• предписание о приостановлении или исключении банковских операций, подвергающих банк риску;
• предписание об отчуждении доли участия в уставном фонде юридического лица;
• проведение совещаний с органами управления банка по вопросам его финансового состояния и уровня рисков.

3. Приостановление и отзыв лицензии (ст. 97, 98 БК)

Согласно абз. 2 ч. 1 ст. 97 БК, невыполнение нормативов безопасного функционирования и (или) иных требований гл. 15 БК является самостоятельным основанием для приостановления действия лицензии в части отдельных банковских операций — на срок, необходимый для устранения нарушений, но не более одного года. В силу ст. 98 БК при приостановлении лицензии банку запрещается заключать новые и перезаключать ранее заключенные договоры по соответствующим операциям.

В случаях, предусмотренных ст. 97 БК, Национальный банк вправе также отозвать лицензию на осуществление банковской деятельности (ч. 1 ст. 1341 БК).

4. Меры воздействия (ст. 1341 БК)

При невыполнении банком предписания либо решения о применении меры воздействия, наличии убытков за год, несоблюдении лицензионных требований либо создании положения, угрожающего безопасному функционированию банка, интересам вкладчиков или стабильности банковской системы, Национальный банк вправе (ч. 3 ст. 1341 БК):

• ввести ограничения на осуществление отдельных банковских операций и (или) видов деятельности;
• потребовать от акционеров принятия мер по увеличению нормативного капитала до размера, обеспечивающего соблюдение нормативов;
• запретить или ограничить распределение прибыли и выплату дивидендов;
• изменить для банка размер норматива безопасного функционирования и (или) установить дополнительный норматив;
• увеличить размер резервного фонда и (или) отчислений в него;
• запретить открытие филиалов и представительств.

5. Последствия по законодательству о неплатежеспособности (ч. 2 ст. 1341 БК)

Если нарушение нормативов связано с утратой финансовой устойчивости, Национальный банк вправе:

• потребовать принятия мер по улучшению финансового состояния банка;
• потребовать реорганизации банка;
• назначить временную администрацию по управлению банком.

Резюме. Система последствий носит прогрессивный (эскалационный) характер: от рекомендаций и предписаний (ст. 134 БК) — через ограничительные меры воздействия, включая запрет дивидендов и требование докапитализации (ст. 1341 БК) — до приостановления и отзыва лицензии (ст. 97, 98 БК) и мер по предупреждению банкротства вплоть до введения временной администрации. Целью всех мер является защита стабильности банковской системы и интересов вкладчиков и иных кредиторов (ст. 34 БК).