Правовые последствия осуществления банковских операций без лицензии в Республике Беларусь

1. Лицензионный принцип банковской деятельности

Согласно ст. 14 Банковского кодекса Республики Беларусь от 25.10.2000 № 441-З (Раздел I, Глава 2), к банковским операциям относятся: привлечение денежных средств физических и (или) юридических лиц на счета и (или) во вклады (депозиты); размещение привлеченных денежных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности и срочности; открытие и ведение банковских счетов; расчетное и (или) кассовое обслуживание; валютно-обменные операции; выдача банковских гарантий и другие. Право осуществлять банковские операции предоставляет лицензия на осуществление банковской деятельности, выдаваемая Национальным банком Республики Беларусь в порядке, установленном ст. 95 Банковского кодекса (Раздел III, Глава 12). Осуществление банковских операций лицом, не имеющим такой лицензии, запрещено и влечет комплекс правовых последствий.

2. Специальные последствия по Банковскому кодексу (ст. 133)

Статья 133 Банковского кодекса (Раздел IV, Глава 17) «Ответственность за осуществление банковской деятельности без лицензии на осуществление банковской деятельности» устанавливает:

• лица, осуществляющие банковскую деятельность без лицензии, несут ответственность в соответствии с законодательством;
• по решению суда, рассматривающего экономические дела, юридическое лицо может быть ликвидировано, а деятельность индивидуального предпринимателя — прекращена;
• доходы, полученные в результате такой деятельности и взысканные в установленном порядке, направляются в республиканский бюджет.

3. Административная ответственность (ст. 13.3 КоАП)

Если деяние не содержит признаков преступления, наступает ответственность по ч. 1 ст. 13.3 Кодекса Республики Беларусь об административных правонарушениях от 06.01.2021 № 91-З (Глава 13) «Незаконная предпринимательская деятельность» — за деятельность без специального разрешения (лицензии), когда оно обязательно, либо с нарушением правил и условий осуществления лицензируемых видов деятельности:

• на физическое лицо — штраф от 10 до 50 базовых величин;
• на индивидуального предпринимателя — штраф от 10 до 200 базовых величин с конфискацией до 100 % суммы полученного дохода или без конфискации;
• на юридическое лицо — штраф до 500 базовых величин с конфискацией до 100 % суммы полученного дохода или без конфискации.

4. Уголовная ответственность (ст. 233 УК)

Статья 233 Уголовного кодекса Республики Беларусь от 09.07.1999 № 275-З (Раздел VIII, Глава 25) «Предпринимательская деятельность, осуществляемая без лицензии, специального разрешения (лицензии)»:

Согласно примечаниям к ст. 233 УК: доход исчисляется как выручка за вычетом косвенных налогов и документально подтвержденных затрат (а при привлечении средств граждан — как вся сумма привлеченных средств); крупный размер — доход, превышающий базовую величку в 1000 и более раз, особо крупный — в 2000 и более раз на день совершения преступления.

5. Критерий разграничения ответственности

Разграничение административной и уголовной ответственности проводится по размеру полученного дохода: при доходе ниже крупного размера (1000 базовых величин) применяется ст. 13.3 КоАП, при достижении указанных порогов — ст. 233 УК.

Вывод

Осуществление банковских операций без лицензии Нацбанка влечет: административный штраф с возможной конфискацией дохода (ст. 13.3 КоАП), уголовное наказание вплоть до лишения свободы при крупном размере дохода (ст. 233 УК), принудительную ликвидацию юридического лица или прекращение деятельности ИП по решению экономического суда и изъятие полученных доходов в республиканский бюджет (ст. 133 Банковского кодекса).

Ответ сформулирован на основании норм Банковского кодекса РБ, Уголовного кодекса РБ и КоАП РБ в действующей редакции и действителен согласно законодательству Республики Беларусь на текущую дату.