Какие проверки проводит Национальный банк в отношении коммерческих банков?

Question

Accepted Answer

# Проверки Национального банка Республики Беларусь в отношении коммерческих банков

## 1. Правовая основа и цели надзора

Согласно **статье 34 Банковского кодекса Республики Беларусь от 25.10.2000 № 441-З** (Раздел II, Глава 4 «Права Национального банка в области банковского надзора»), главными целями банковского надзора являются:

- **поддержание стабильности банковской системы** Республики Беларусь;
- **защита интересов вкладчиков и иных кредиторов**.

## 2. Предмет проверок (что оценивает Национальный банк)

На основании **статьи 34 Банковского кодекса** Национальный банк осуществляет надзор посредством оценки:

1. **Уровня рисков** банка, его финансового состояния и перспектив функционирования;
2. **Качества управления** (корпоративного управления, системы управления рисками и внутреннего контроля — в соответствии со **статьёй 109-1**);
3. **Соблюдения лицензионных и пруденциальных требований**, включая нормативы безопасного функционирования, установленные **статьёй 111**: минимальный размер нормативного капитала, нормативы ликвидности, достаточности нормативного капитала, ограничения концентрации риска, ограничения валютного риска, участия в уставных фондах других коммерческих организаций;
4. **Соответствия требованиям законодательства** учредителей, акционеров, бенефициарных владельцев, органов управления и их членов;
5. **Организационной структуры и источников формирования уставного фонда** банка.

## 3. Формы проверочной деятельности

| Форма | Содержание |
|---|---|
| **Дистанционный надзор** | Анализ отчетности и справочно-аналитических материалов, представляемых банком (**ст. 38 Банковского кодекса**); Национальный банк вправе запрашивать любую информацию, необходимую для выполнения его функций |
| **Инспекционные проверки (на месте)** | Проверки деятельности банков, их филиалов и структурных подразделений с правом доступа к документам и помещениям; порядок проведения определяется Национальным банком с учетом законодательства в сфере контрольной (надзорной) деятельности (см. **ст. 91 Банковского кодекса**) |
| **Надзор на консолидированной основе** | Надзор за банковскими группами и банковскими холдингами, включая их небанковские дочерние структуры (**ст. 35, ст. 118 Банковского кодекса**) |
| **Оценка систем внутреннего контроля** | Проверка организации внутреннего аудита, комплаенс-контроля, включая

Форма	Содержание
Дистанционный надзор	Анализ отчетности и справочно-аналитических материалов, представляемых банком (ст. 38 Банковского кодекса); Национальный банк вправе запрашивать любую информацию, необходимую для выполнения его функций
Инспекционные проверки (на месте)	Проверки деятельности банков, их филиалов и структурных подразделений с правом доступа к документам и помещениям; порядок проведения определяется Национальным банком с учетом законодательства в сфере контрольной (надзорной) деятельности (см. ст. 91 Банковского кодекса)
Надзор на консолидированной основе	Надзор за банковскими группами и банковскими холдингами, включая их небанковские дочерние структуры (ст. 35, ст. 118 Банковского кодекса)
Оценка систем внутреннего контроля	Проверка организации внутреннего аудита, комплаенс-контроля, включая