Какие риски несет белорусский банк при проведении транзита валютных средств через его корреспондентские счета

Риски белорусского банка при проведении транзита валютных средств через корреспондентские счета

1. Риск вовлечения в легализацию доходов, полученных преступным путем, и финансирование террористической деятельности (AML/CFT)

Транзит валютных средств через корреспондентские счета банка — это операция, при которой банк выступает промежуточным звеном в международной цепочке платежей. Данный вид деятельности несёт наиболее высокий риск вовлечения банка в процесс легализации преступных доходов и финансирования терроризма.

Согласно статье 341 Банковского кодекса Республики Беларусь (от 25 октября 2000 г. № 441-З), Национальный банк осуществляет контроль за деятельностью банков в части соблюдения ими законодательства о предотвращении легализации доходов, полученных преступным путем, финансирования террористической деятельности и финансирования распространения оружия массового поражения. Контроль строится на основе риск-ориентированного подхода и включает:

• оценку структуры рисков и систем внутреннего контроля банка;
• соблюдение требований, установленных законодательством и Национальным банком;
• принятие мер, направленных на недопущение вовлечения банков в процесс легализации доходов.

Оценка структуры рисков актуализируется не реже одного раза в три года.

При проведении транзитных операций банк обязан идентифицировать клиентов, бенефициарных владельцев, а также проверять назначение платежей и экономический смысл операций. При невозможности провести надлежащую идентификацию или при выявлении подозрительных операций банк обязан приостановить операцию и сообщить в уполномоченный орган (Комитет государственного контроля — Департамент финансового мониторинга).

2. Валютный контроль и риск нарушения валютного законодательства

В соответствии со статьёй 33 Банковского кодекса Республики Беларусь, права Национального банка в области валютного регулирования и валютного контроля определены Законом Республики Беларусь «О валютном регулировании и валютном контроле». Банк, выступающий агентом валютного контроля, несёт риск:

• нарушения порядка проведения валютных операций;
• несоблюдения требований к обязательной продаже иностранной валюты;
• нарушения сроков возврата валютных средств из-за границы.

3. Уголовно-правовой риск (невозвращение денежных средств из-за границы)

Согласно статье 225 Уголовного кодекса Республики Беларусь (от 9 июля 1999 г. № 275-З), невозвращение из-за границы индивидуальным предпринимателем или должностным лицом юридического лица денежных средств в особо крупном размере, подлежащих обязательному перечислению на счета в уполномоченный банк Республики Беларусь, наказывается:

штрафом, или лишением права занимать определённые должности или заниматься определённой деятельностью, или ограничением свободы на срок до четырёх лет, или лишением свободы на срок до трёх лет.

Если банк выступает посредником в транзитной операции, по которой средства не возвращаются на счета в Республике Беларусь, должностные лица банка могут быть привлечены к уголовной ответственности.

4. Административная ответственность за нарушение порядка перечисления средств нерезидентам

Согласно статье 12.13 Кодекса Республики Беларусь об административных правонарушениях (от 6 января 2021 г. № 91-З):

Осуществление банком или небанковской кредитно-финансовой организацией перевода денежных средств на счета нерезидентов Республики Беларусь, с которых взимается оффшорный сбор, до уплаты данного сбора юридическими лицами и индивидуальными предпринимателями — резидентами Республики Беларусь — влечёт наложение штрафа в размере до двух базовых величин, а на юридическое лицо — до пятидесяти базовых величин.

5. Риск приостановления операций и наложения ареста на корреспондентские счета

Согласно статье 132 Банковского кодекса, приостановление операций по счетам может осуществляться уполномоченными государственными органами. При поступлении в банк решения о приостановлении операций все расходные операции по данным счетам прекращаются. Это может напрямую затронуть корреспондентские счета, что приведёт к блокировке транзитных платежей.

Кроме того, в соответствии со статьёй 128 Банковского кодекса, арест на денежные средства, находящиеся на счетах в банке, может быть наложен по судебному постановлению, постановлению прокурора, органа уголовного преследования или судебного исполнителя.

6. Репутационный риск и риск потери корреспондентских отношений

Транзитные операции через корреспондентские счета создают повышенный репутационный риск для банка. Иностранные банки-корреспонденты могут:

• расторгнуть корреспондентские отношения при выявлении подозрительных операций;
• заблокировать счета белорусского банка в случае попадания его в списки санкций или при подозрении в участии в отмывании доходов;
• потребовать дополнительную информацию о клиентах и бенефициарах, что может привести к конфликту с требованиями банковской тайны.

7. Риск отзыва лицензии на осуществление банковской деятельности

В соответствии со статьёй 93 Банковского кодекса, лицензия на осуществление банковской деятельности может быть отозвана Национальным банком. Систематическое нарушение законодательства о предотвращении легализации доходов, полученных преступным путем, а также невыполнение требований к системе внутреннего контроля и управлению рисками может стать основанием для отзыва лицензии.

8. Риск нарушения банковской тайны

Согласно статье 13 Банковского кодекса, обеспечение банковской тайны по операциям, счетам и вкладам клиентов является одним из основных принципов банковской деятельности. При проведении транзитных операций банк может столкнуться с противоречием между требованием иностранных корреспондентов о предоставлении информации о клиентах и обязательством по сохранению банковской тайны, что создаёт правовой риск.

Резюме

Источники:

• Банковский кодекс Республики Беларусь от 25 октября 2000 г. № 441-З — ст. 13, ст. 14, ст. 33, ст. 93, ст. 95, ст. 128, ст. 132, ст. 341
• Уголовный кодекс Республики Беларусь от 9 июля 1999 г. № 275-З — ст. 225
• Кодекс Республики Беларусь об административных правонарушениях от 6 января 2021 г. № 91-З — ст. 12.13