Банковская тайна в законодательстве Республики Беларусь

1. Правовая основа

Институт банковской тайны урегулирован статьёй 121 «Банковская тайна» Банковского кодекса Республики Беларусь от 25.10.2000 № 441-З (Раздел IV «Обеспечение стабильности банковской деятельности…», Глава 15 «Обеспечение стабильности банковской деятельности. Защита прав и интересов вкладчиков и иных кредиторов банка»). Обеспечение банковской тайны по операциям, счетам и вкладам (депозитам) клиентов также является одним из основных принципов банковской деятельности (абз. 7 ст. 13 Банковского кодекса).

2. Какие сведения составляют банковскую тайну (ч. 1 ст. 121)

Банковскую тайну составляют и не подлежат разглашению:

1. сведения о счетах и вкладах (депозитах), в том числе:
   • о наличии счёта в банке (небанковской кредитно-финансовой организации);
   • о его владельце;
   • о номере и других реквизитах счёта;
2. сведения о размере средств, находящихся на счетах и во вкладах (депозитах);
3. сведения о конкретных сделках;
4. сведения об операциях без открытия счёта;
5. сведения об операциях по счетам и вкладам (депозитам);
6. сведения об имуществе, находящемся на хранении в банке (в банковском сейфе, ячейке сейфа, изолированном помещении).

3. Субъекты обязанности по сохранению тайны (ч. 2 ст. 121)

Национальный банк и банки гарантируют соблюдение банковской тайны своих клиентов и банков-респондентов. Работники Национального банка и банков обязаны хранить банковскую тайну, за исключением случаев, предусмотренных Кодексом и иными законодательными актами. На лиц, правомерно получивших такие сведения, распространяются аналогичные требования (ч. 15 ст. 121).

4. Кому и в каком порядке предоставляются сведения

По юридическим лицам и ИП (ч. 3–4 ст. 121) — представляются самому лицу и его уполномоченным представителям, любому третьему лицу — на основании письменного согласия либо согласия в электронном виде, аудиторским организациям — в объёме, необходимом для аудита; без согласия — судам, судебным исполнителям, прокурору (его заместителям), с санкции прокурора — органам дознания и предварительного следствия, спецподразделениям по борьбе с коррупцией и организованной преступностью, подразделениям по борьбе с экономическими преступлениями (с санкции прокурора), Оперативно-аналитическому центру при Президенте, органам КГК, органам госбезопасности, налоговым и таможенным органам, нотариусам, Национальному банку, Агентству гарантированного возмещения банковских вкладов; в Минфин и финансовые органы — в случаях и объёме, установленных бюджетным законодательством.

По физическим лицам (кроме ИП) (ч. 5–6 ст. 121) — самому лицу и его представителям, третьим лицам — с согласия; без согласия — судам (уголовные дела с конфискацией, гражданские иски в уголовном процессе, дела об административных правонарушениях, гражданские и экономические дела), судебным исполнителям, прокурору и органам расследования, спецподразделениям ОВД, Департаменту финансового мониторинга КГК, нотариусам, Национальному банку, Агентству гарантированного возмещения вкладов, налоговым органам (в связи с функциями налоговых агентов по подоходному налогу с процентов по вкладам). В случае смерти владельца справка о средствах выдаётся лицам, указанным в завещательном распоряжении, нотариусам (наследственные дела), консульским учреждениям иностранных государств.

Иным лицам (ч. 7 ст. 121) — поручителям и залогодателям (в объёме обеспечиваемых обязательств), банкам-корреспондентам и банкам-респондентам, организации единого расчётного и информационного пространства, процессинговым организациям, лицу, которому уступаются права (требования), бенефициару по договору счёта эскроу. В иных случаях — если предусмотрено законодательными актами (ч. 8).

Запрос должен содержать ссылки на нормы законодательных актов, дающих право на получение сведений (ч. 9 ст. 121).

5. Когда разглашение не является нарушением (ч. 12–13 ст. 121)

Не является нарушением банковской тайны представление сведений при обращении банка в суд, прокуратуру, органы уголовного преследования, к нотариусам или адвокатам для защиты своих прав, органам, ведущим административный процесс, аудиторским организациям, а также сообщение плательщику сведений о бенефициаре, которому ошибочно перечислены денежные средства.

6. Ответственность

Лица, получившие сведения, составляющие банковскую тайну, не вправе разглашать их без согласия клиента и несут ответственность за разглашение в соответствии с законодательными актами (ч. 15 ст. 121 Банковского кодекса).

Ответ основан на Банковском кодексе Республики Беларусь от 25.10.2000 № 441-З в действующей редакции (ст. 13, ст. 121).