Какие цели преследует привлечение банком денежных средств во вклады?

Цели привлечения банком денежных средств во вклады (депозиты)

1. Правовая основа

Отношения по привлечению денежных средств во вклады (депозиты) в Республике Беларусь регулируются Банковским кодексом Республики Беларусь от 25 октября 2000 г. № 441-З (раздел VI, глава 21 «Банковский вклад (депозит)»), а также общими нормами о банках и банковской деятельности (раздел I, глава 2; раздел IV, глава 15).

2. Понятийный аппарат

В соответствии со статьей 179 Банковского кодекса банковский вклад (депозит) — это денежные средства в белорусских рублях или иностранной валюте, размещаемые физическими и юридическими лицами в банке или небанковской кредитно-финансовой организации в целях хранения и получения дохода на срок, либо до востребования, либо до наступления (ненаступления) определенного в договоре обстоятельства (события).

По статье 181 Банковского кодекса, по договору банковского вклада (депозита) одна сторона (вкладополучатель) принимает от другой стороны (вкладчика) денежные средства во вклад (депозит) и обязуется возвратить их вкладчику, проводить безналичные расчеты по поручению вкладчика, а также выплатить начисленные проценты на условиях и в порядке, определенных договором.

3. Цели, преследуемые банком (вкладополучателем)

Во-первых, формирование ресурсной базы банка (ссудного фонда). Согласно статье 14 Банковского кодекса, привлечение денежных средств физических и (или) юридических лиц на счета и (или) во вклады (депозиты) относится к банковским операциям и является первичным звеном банковской деятельности: привлеченные ресурсы служат основным источником для осуществления активных операций. В силу статьи 125 Банковского кодекса банки самостоятельно определяют условия и порядок привлечения денежных средств во вклады (депозиты) и размещения этих денежных средств в пределах, установленных Кодексом и нормативными правовыми актами Национального банка.

Во-вторых, аккумуляция временно свободных денежных средств для кредитования. В соответствии с абзацем третьим статьи 14 Банковского кодекса банки осуществляют размещение привлеченных денежных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности и срочности (в том числе предоставление кредитов). Таким образом, банк выполняет посредническую функцию — трансформирует сбережения вкладчиков в кредитные ресурсы для экономики.

В-третьих, извлечение дохода (прибыли). Размещая привлеченные во вклады средства в активные операции по более высокой ставке, чем ставка вознаграждения вкладчикам (процентная маржа), банк получает прибыль как основную цель коммерческой деятельности. При этом статья 125 Банковского кодекса обязывает банки обеспечивать доступность сведений о средних процентных ставках по кредитам и вкладам (депозитам), что гарантирует вкладчикам информированный выбор.

В-четвертых, обеспечение ликвидности и платежеспособности. Привлеченные вклады, особенно срочные и условные (ст. 182 БК), формируют стабильную ресурсную основу, позволяющую банку соблюдать нормативы безопасного функционирования, установленные Национальным банком, и своевременно исполнять обязательства перед кредиторами и вкладчиками.

В-пятых, обеспечение сохранности средств вкладчиков как публичная обязанность. Согласно статье 186 Банковского кодекса, вкладополучатель обеспечивает сохранность вкладов (депозитов) и своевременность исполнения своих обязательств перед вкладчиками; взимание платы за возврат вклада не допуска