Валютные операции, требующие лицензии Национального банка Республики Беларусь

Ключевой вывод

По состоянию на текущую дату лицензирование валютных операций Национальным банком Республики Беларусь отменено. Каких-либо «лицензий на проведение валютных операций» законодательство более не предусматривает — действует принцип свободы валютных операций с сохранением отдельных мер валютного регулирования неналогового (регистрационного) характера.

1. Правовые основания отмены лицензирования

Базовый акт — Закон Республики Беларусь от 22.07.2003 № 226-З «О валютном регулировании и валютном контроле» (с изм. и доп.).

Эволюция законодательства:

В действующей редакции Закона № 226-З валютные операции между резидентами и нерезидентами осуществляются без ограничений, если иное не установлено самим законом либо актами Президента (ст. 5, 10 Закона № 226-З).

2. Что действует вместо лицензий

Вместо разрешительного порядка применяется уведомительно-регистрационный механизм:

1. Регистрация валютных договоров (ст. 8 Закона № 226-З; Инструкция о регистрации резидентами валютных договоров, утв. постановлением Правления НБ РБ от 12.02.2021 № 37, в ред. от 25.09.2023 № 345):

   • подлежат договоры между резидентами и нерезидентами, если сумма обязательств на дату заключения не определена либо составляет от 4 000 базовых величин (юрлица и ИП) или от 2 000 базовых величин (физлица);
   • регистрация производится резидентом самостоятельно на веб-портале Национального банка (личный кабинет) — до начала исполнения договора либо не позднее 7 рабочих дней с даты поступления денежных средств.

2. Репатриация (п. 1 ст. 19 Закона № 226-З; главы 2–3 Инструкции о проведении валютных операций, утв. постановлением Правления НБ РБ от 31.05.2021 № 147) — обязанность юрлиц-резидентов обеспечить зачисление средств по экспортно-импортным договорам в установленный ими срок репатриации.

3. Требования к использованию валютных ценностей (ст. 10–14, 17, 18 Закона № 226-З; глава 2 Инструкции № 147) — перечни допустимых операций в иностранной валюте и белорусских рублях, порядок представления информации в банки.

3. Когда лицензия Национального банка всё же требуется

Речь идёт не о «валютных операциях», а о лицензии на осуществление банковской деятельности (раздел III, глава 12 Банковского кодекса РБ от 25.10.2000 № 441-З):

• согласно ст. 14 Банковского кодекса к банковским операциям отнесены, в частности: валютно-обменные операции (покупка/продажа/конверсия иностранной валюты), привлечение и размещение денежных средств во вклады (депозиты), открытие и ведение счетов в драгоценных металлах, купля-продажа драгметаллов и драгкамней;
• осуществлять их вправе только банки и небанковские кредитно-финансовые организации, получившие лицензию Национального банка (порядок — ст. 95 БК; приостановление и отзыв — ст. 97, 99 БК);
• ст. 133 Банковского кодекса предусматривает ответственность за банковскую деятельность без лицензии (вплоть до ликвидации юрлица по решению суда с изъятием доходов).

Таким образом, лицо, не являющееся банком (например, обменная точка вне банка), не вправе проводить валютно-обменные операции ни при каких условиях — лицензия на них юридическим лицам небанковского сектора не выдаётся.

4. Итоговая формула

Лицензия Национального банка требуется не для валютных операций как таковых (их лицензирование прекращено с 9 февраля 2020 г.), а для осуществления банковской деятельности, включая операции с иностранной валютой и драгоценными металлами (ст. 14, 90–99 Банковского кодекса). Валютные операции резидентов и нерезидентов совершаются свободно с соблюдением требований о регистрации валютных договоров (постановление № 37) и репатриации (ст. 19 Закона № 226-З, постановление № 147).

Ответ подготовлен на основании: Закона РБ от 22.07.2003 № 226-З «О валютном регулировании и валютном контроле» (в ред. Закона от 30.06.2020 № 36-З); Банковского кодекса РБ от 25.10.2000 № 441-З (ст. 14, 95, 97, 99, 133); постановлений Правления НБ РБ от 12.02.2021 № 37 и от 31.05.2021 № 147 (в актуальных редакциях). Данный ответ носит информационный характер и не является юридической консультацией по конкретному делу.