Каковы особенности осуществления банковских операций в иностранной валюте?

Особенности осуществления банковских операций в иностранной валюте в Республике Беларусь

Осуществление банковских операций в иностранной валюте в Республике Беларусь регулируется прежде всего Банковским кодексом Республики Беларусь от 25 октября 2000 г. № 441-З, а также иными актами валютного законодательства. Ниже приведён системный анализ ключевых положений.

1. Понятие и виды банковских операций

Согласно статье 14 Банковского кодекса, к банковским операциям относятся:

• привлечение денежных средств физических и (или) юридических лиц на счета и (или) во вклады (депозиты);
• размещение привлечённых денежных средств от своего имени и за свой счёт на условиях возвратности, платности и срочности;
• открытие и ведение банковских счетов;
• открытие и ведение счетов в драгоценных металлах;
• иные операции, предусмотренные Кодексом.

Указанные операции могут осуществляться как в национальной, так и в иностранной валюте, если это соответствует лицензии банка и требованиям валютного законодательства.

Согласно статье 15 Банковского кодекса, банковские операции классифицируются на:

• активные — направленные на предоставление денежных средств, драгоценных металлов;
• пассивные — направленные на привлечение денежных средств, драгоценных металлов;
• посреднические — иные операции.

2. Валютно-обменные операции

Статья 276 Банковского кодекса определяет, что к валютно-обменным операциям относятся:

1. покупка иностранной валюты за белорусские рубли;
2. продажа иностранной валюты за белорусские рубли;
3. конверсия (обмен) одного вида иностранной валюты на другой вид иностранной валюты.

3. Проведение валютно-обменных операций на внутреннем валютном рынке

Согласно статье 277 Банковского кодекса, валютно-обменные операции на внутреннем валютном рынке проводятся:

• через банки и небанковские кредитно-финансовые организации, получившие специальные разрешения (лицензии) на осуществление банковской деятельности;
• а также на торгах открытого акционерного общества «Белорусская валютно-фондовая биржа», если иное не установлено законодательными актами.

Порядок проведения валютно-обменных операций на внутреннем валютном рынке устанавливается Национальным банком Республики Беларусь.

4. Операции Национального банка с иностранной валютой

В соответствии со статьёй 54 Банковского кодекса, Национальный банк вправе осуществлять на территории Республики Беларусь и за её пределами:

• покупку и продажу иностранной валюты;
• конверсию иностранной валюты;
• размещение и привлечение иностранной валюты;
• доверительное управление иностранной валютой;
• иные валютные операции, предусмотренные законодательством.

5. Лицензирование банковской деятельности

Осуществление банковских операций в иностранной валюте требует наличия у банка специального разрешения (лицензии) на осуществление банковской деятельности (статьи 95–99 Банковского кодекса). Национальный банк вправе:

• приостановить действие лицензии в части осуществления отдельных банковских операций при выявлении нарушений (статья 97);
• отозвать лицензию в установленном порядке (статья 99).

6. Участие иностранного капитала

Статья 90 Банковского кодекса устанавливает дополнительные требования к созданию и деятельности банков, учредителями (акционерами) которых являются иностранные инвесторы:

• Размер (квота) участия иностранного капитала в банковской системе устанавливается Национальным банком по согласованию с Президентом Республики Беларусь.
• При увеличении уставного фонда банка за счёт средств нерезидентов и (или) отчуждения акций в пользу нерезидентов требуется предварительное разрешение Национального банка.
• Национальный банк вправе запретить увеличение уставного фонда за счёт средств нерезидентов, если это приведёт к превышению установленной квоты.
• Сделки по отчуждению резидентами акций банков в пользу нерезидентов, совершённые без разрешения Национального банка, являются ничтожными.

7. Административная ответственность за нарушение валютного законодательства

Статья 12.2 Кодекса Республики Беларусь об административных правонарушениях от 6 января 2021 г. № 91-З устанавливает:

• Покупка, продажа, конверсия иностранной валюты, осуществляемые с нарушением установленного порядка проведения валютно-обменных операций на внутреннем валютном рынке, влекут наложение штрафа в размере от 50 до 150 базовых величин с конфискацией предмета административного правонарушения (ч. 1).
• Невыполнение обязанности по регистрации валютного договора влечёт наложение штрафа в размере до 5 базовых величин, а на индивидуального предпринимателя или юридическое лицо — до 10 базовых величин (ч. 2).
• Те же действия, совершённые повторно в течение одного года после наложения административного взыскания, влекут наложение штрафа в размере от 150 до 200 базовых величин с конфискацией предмета административного правонарушения (ч. 3).

Вывод

Осуществление банковских операций в иностранной валюте в Республике Беларусь характеризуется следующими ключевыми особенностями:

1. Лицензионный характер — операции проводятся исключительно банками и небанковскими кредитно-финансовыми организациями, имеющими соответствующие специальные разрешения (лицензии) Национального банка.
2. Регулирование Национальным банком — порядок проведения валютно-обменных операций на внутреннем валютном рынке устанавливается Национальным банком.
3. Контроль за участием иностранного капитала — установлена квота участия иностранного капитала в банковской системе, контроль за соблюдением которой осуществляется Национальным банком по согласованию с Президентом Республики Беларусь.
4. Специальная торговая площадка — часть валютно-обменных операций проводится на торгах ОАО «Белорусская валютно-фондовая биржа».
5. Административная ответственность — нарушение порядка проведения валютно-обменных операций влечёт существенные штрафные санкции с возможной конфискацией предмета правонарушения.

Источники:

• Банковский кодекс Республики Беларусь от 25 октября 2000 г. № 441-З: ст. 14, ст. 15, ст. 54, ст. 90, ст. 276, ст. 277
• Кодекс Республики Беларусь об административных правонарушениях от 6 января 2021 г. № 91-З: ст. 12.2