Сберегательный сертификат как ценная бумага в Республике Беларусь

1. Правовая природа и законодательная основа

Сберегательный сертификат — ценная бумага, удостоверяющая сумму вклада (депозита), внесённого вкладополучателю, и права вкладчика (физического лица — держателя сертификата, за исключением индивидуального предпринимателя) на получение по истечении установленного срока суммы вклада (депозита) и процентов по нему у вкладополучателя, выдавшего сертификат, или в любом его филиале (ст. 196 Банковского кодекса Республики Беларусь от 25.10.2000 № 441-З, гл. 21 «Банковский вклад (депозит)»).

Сберегательный сертификат прямо отнесён к ценным бумагам ст. 144 Гражданского кодекса Республики Беларусь (разд. I, подраздел 3, гл. 7). Как ценная бумага он удостоверяет с соблюдением установленной формы и обязательных реквизитов имущественные права, переходящие в совокупности с передачей бумаги (ст. 143 ГК).

2. Ключевые особенности

Неэмиссионная ценная бумага. Согласно ст. 144 ГК эмиссионными являются облигации, акции и иные бумаги, отнесённые к таковым законодательством; сберегательный сертификат к ним не относится. Он выдаётся (эмитируется) индивидуально банком или небанковской кредитно-финансовой организацией как вкладополучателем и не требует государственной регистрации выпуска.

Ограниченный круг держателей. Сберегательный сертификат выдаётся только физическим лицам (ИП приобретает права по депозитному, а не сберегательному сертификату). Права, удостоверенные сберегательным сертификатом, могут быть переданы только физическому лицу (ст. 196 БК); для юридических лиц и ИП предназначен депозитный сертификат.

Форма удостоверения прав. Сертификат может быть именной ценной бумагой или ценной бумагой на предъявителя (ст. 196 БК). Соответственно:

• права по предъявительскому сертификату передаются простым вручением бумаги (ст. 147 ГК);
• права по именному сертификату передаются в порядке, установленном для уступки требований (цессии) (ст. 196 БК, п. 2 ст. 147 ГК); передающее лицо отвечает за недействительность требования, но не за его неисполнение (ст. 361 ГК);
• восстановление прав по утраченному сертификату на предъявителя производится судом (ст. 149 ГК).

Обязательные реквизиты (ст. 196 БК): наименование «сберегательный сертификат», серия и номер, дата внесения вклада, сумма цифрами и прописью в белорусских рублях, размер процентов и периодичность их выплаты, срок возврата вклада, обязательство вкладополучателя вернуть сумму и выплатить проценты, порядок возврата средств при неисполнении обязательства, ответственность вкладополучателя, наименование и место нахождения вкладополучателя, ФИО и данные документа вкладчика (для именного) либо указание «на предъявителя», подписи уполномоченных лиц, а также отрывной талон (корешок), остающийся у вкладополучателя. Документ с ненадлежащими реквизитами не является сертификатом (ст. 148 ГК — по аналогии общих правил о реквизитах).

3. Особенности обращения

• Валютное ограничение: сертификаты выдаются только в белорусских рублях; выдача в иностранной валюте не допускается; сделки с ними совершаются только в белорусских рублях (ст. 196 БК).
• Ограничение функции средства расчётов: сертификат не может быть расчётным или платёжным средством за товары (работы, услуги), за исключением услуг, оказываемых самим банком (ст. 196 БК).
• Стабильность условий: срок обращения и размер процентов устанавливаются при выдаче и не могут быть изменены в течение срока обращения (ст. 196 БК).
• Досрочное погашение: предъявление к оплате до истечения срока допускается только с согласия вкладополучателя, с выплатой суммы и процентов по вкладу до востребования, если иной размер процентов не установлен условиями сертификата (ст. 196 БК). При этом общий режим возврата вкладов подчиняется ст. 186 БК (запрет платы за возврат и др.).
• Пропуск срока: если срок получения денежных средств пропущен, сертификат с даты погашения считается документом до востребования, по которому вкладополучатель обязан выплатить обозначенную сумму (ст. 196 БК).

4. Подзаконное регулирование

Порядок и условия выдачи и обращения сберегательных и депозитных сертификатов, не урегулированные ст. 196 БК, определяются Национальным банком Республики Беларусь по согласованию с республиканским органом государственного управления, осуществляющим государственное регулирование рынка ценных бумаг (Министерством финансов) — ч. 12 ст. 196 БК.

Вывод

Сберегательный сертификат в Республике Беларусь — неэмиссионная долговая ценная бумага банка, оформляющая срочный банковский вклад физического лица: она сочетает свойства депозитного договора (документарное удостоверение вклада и процентов) и классической ценной бумаги (предъявительская либо именная форма, передача прав посредством вручения или цессии), при этом законодатель существенно ограничивает её денежную substitution (только белорусские рубли, запрет использования в расчётах) и оборотоспособность (переход прав только к физическим лицам).