Банковская тайна в Республике Беларусь: круг лиц, вправе получать сведения

Правовое основание

Институт банковской тайны урегулирован статьёй 121 «Банковская тайна» Банковского кодекса Республики Беларусь от 25 октября 2000 г. № 441-З (Раздел IV «Обеспечение надежного функционирования банков», Глава 15). Обеспечение банковской тайны по операциям, счетам и вкладам (депозитам) клиентов закреплено также в качестве принципа банковской деятельности (ст. 13 Банковского кодекса).

Что относится к банковской тайне (ч. 1 ст. 121): сведения о счетах и вкладах (депозитах) — в том числе о наличии счёта, его владельце, номере и иных реквизитах, размере средств на счетах и во вкладах; сведения о конкретных сделках, об операциях без открытия счёта, операциях по счетам и вкладам; сведения об имуществе, находящемся на хранении в банке. Эти сведения не подлежат разглашению, а Национальный банк и банки гарантируют их соблюдение (ч. 2 ст. 121).

Ниже — исчерпывающий круг получателей таких сведений по действующей редакции ст. 121 Банковского кодекса.

I. Сведения, составляющие банковскую тайну юридических лиц и индивидуальных предпринимателей (ч. 3–4 ст. 121)

Представляются банком:

1. самим юридическим лицам и ИП и их уполномоченным представителям;
2. любому третьему лицу — на основании письменного согласия такого лица, лично представленного банку, либо согласия в электронном виде с применением программно-аппаратных средств, достоверно подтверждающих его происхождение;
3. аудиторским организациям (аудиторам — ИП), оказывающим юридическому лицу или ИП аудиторские услуги, — в объёме, необходимом для выполнения договора оказания аудиторских услуг.

В случаях, предусмотренных законодательными актами, представляются:

• судам — по находящимся в их производстве делам;
• судебным исполнителям — по судебным постановлениям и иным исполнительным документам, находящимся в их производстве;
• прокурору или его заместителю, а также с санкции прокурора (заместителя) органам дознания и предварительного следствия — по находящимся в их производстве материалам и (или) уголовным делам;
• специальным подразделениям по борьбе с коррупцией и организованной преступностью органов внутренних дел;
• подразделениям по борьбе с экономическими преступлениями органов внутренних дел — с санкции прокурора или его заместителя;
• Оперативно-аналитическому центру при Президенте Республики Беларусь;
• органам Комитета государственного контроля;
• органам государственной безопасности;
• налоговым и таможенным органам;
• нотариусам — для совершения нотариальных действий;
• Национальному банку;
• организации, осуществляющей гарантированное возмещение банковских вкладов (депозитов) физических лиц, — в связи с выплатой возмещения физическим лицам, выступающим в качестве ИП.

Кроме того, банки обязаны представлять сведения, составляющие банковскую тайну юридических лиц, в Министерство финансов, его территориальные органы, местные финансовые органы, финансовые органы администраций районов в г. Минске — в случаях и объёме, установленных бюджетным законодательством (ч. 4 ст. 121).

II. Сведения, составляющие банковскую тайну физических лиц (кроме ИП) (ч. 5 ст. 121)

Представляются банком:

1. самим гражданам и их уполномоченным представителям;
2. любому третьему лицу — на основании письменного либо достоверно заверенного электронного согласия такого лица.

В случаях, предусмотренных законодательными актами, представляются:

• судам — по находящимся в их производстве уголовным делам, по которым могут быть применены конфискация имущества и (или) иное имущественное взыскание, по гражданским искам в уголовном процессе, делам об административных правонарушениях, гражданским и экономическим делам;
• судебным исполнителям — по исполнительным документам в их производстве;
• прокурору или его заместителю, а также с санкции прокурора органам дознания и предварительного следствия — по материалам и уголовным делам в их производстве;
• специальным подразделениям по борьбе с коррупцией и организованной преступностью и подразделениям по борьбе с экономическими преступлениями органов внутренних дел — с санкции прокурора или его заместителя;
• Департаменту финансового мониторинга Комитета государственного контроля;
• нотариусам — для совершения нотариальных действий;
• Национальному банку;
• организации, осуществляющей гарантированное возмещение банковских вкладов (депозитов) физических лиц;
• налоговым органам — в связи с выполнением банками функций налоговых агентов по подоходному налогу с доходов граждан в виде процентов по вкладам (депозитам) и средствам на текущих (расчётных) счетах.

III. В случае смерти владельца счёта (ч. 6 ст. 121)

Справка о размере средств на счёте (во вкладе) и об имуществе на хранении в банке выдаётся:

• лицам, указанным владельцем в завещательном распоряжении;
• нотариусам — по находящимся в их производстве наследственным делам;
• иностранным консульским учреждениям — в отношении счетов иностранных граждан.

IV. Иные получатели (ч. 7 ст. 121)

• поручителям, залогодателям и иным лицам, предоставившим обеспечение обязательств, — в объёме, необходимом для исполнения ими своих обязательств;
• банкам-корреспондентам и банкам-респондентам, организации, обеспечивающей функционирование автоматизированной информационной системы единого расчётного и информационного пространства (ЕРИП), процессинговым и иным организациям — в объёме, необходимом для исполнения ими обязательств;
• лицу, которому банк уступает права (требования), — в объёме, необходимом для их реализации;
• бенефициару по договору счёта эскроу — в отношении денежных средств на счёте эскроу.

В иных случаях сведения могут представляться, если это прямо предусмотрено законодательными актами (ч. 8 ст. 121).

V. Порядок запроса и гарантии

• Сведения представляются на основании запроса (оригинала письменного, подписанного руководителем органа (организации), уполномоченным должностным лицом, ИП или физическим лицом, скреплённого печатью, либо электронного с подтверждением целостности и подлинности), содержащего ссылки на нормы законодательных актов, предоставляющих право на получение такой информации (ч. 9–10 ст. 121).
• Не является нарушением банковской тайны представление сведений банком в суд, прокуратуру, органы уголовного преследования, нотариусам или адвокатам для защиты своих прав, органам, ведущим административный процесс, аудиторам банка, а также Национальному банку и другим банкам в предусмотренных законом случаях (ч. 13 ст. 121).
• Лица, получившие сведения, составляющие банковскую тайну, сами обязаны её хранить и не вправе разглашать её без согласия клиента, за исключением случаев, предусмотренных законодательными актами; за разглашение предусмотрена ответственность в соответствии с законодательными актами (ч. 15 ст. 121).

Вывод. Круг получателей сведений, составляющих банковскую тайну, жёстко ограничен: это сами клиенты и их представители, лица, действующие по согласию клиента, а также государственные органы и иные лица — исключительно в случаях, прямо предусмотренных ст. 121 Банковского кодекса Республики Беларусь от 25.10.2000 № 441-З и иными законодательными актами.

Источник: Банковский кодекс Республики Беларусь от 25 октября 2000 г. № 441-З, Раздел IV, Глава 15, статья 121 (в действующей редакции); статья 13 того же Кодекса.