В чём заключается операция инкассо по законодательству Республики Беларусь?

Операция инкассо по законодательству Республики Беларусь

Правовая основа: Банковский кодекс Республики Беларусь от 25.10.2000 № 441-З (Раздел VII «Осуществление расчетов», Глава 24).

1. Правовая природа и место в системе расчётов

Согласно статье 231 Банковского кодекса, инкассо — одна из форм расчётов в безналичной форме наряду с банковским переводом (включая прямое дебетование счёта), денежным переводом, аккредитивом и банковским платёжным обязательством. Как посредническая банковская операция она осуществляется исключительно банками и небанковскими кредитно-финансовыми организациями (ст. 14–15 Банковского кодекса).

2. Понятие инкассо (статья 267 Банковского кодекса)

Под инкассо понимается осуществление банками операций с документами на основании полученных инструкций клиента, в результате которых плательщику передаются:

• финансовые документы, не сопровождаемые коммерческими документами — чистое инкассо;
• финансовые документы, сопровождаемые коммерческими документами, либо только коммерческие документы — документарное инкассо,

— в целях получения платежа и (или) акцепта платежа либо на других условиях.

При этом под финансовыми документами понимаются документы, выписанные в целях исполнения денежных обязательств; под коммерческими документами — транспортные документы, счета, товарораспорядительные и иные документы, не являющиеся финансовыми.

3. Субъектный состав (статья 267)

4. Формы инкассо (статья 267)

Представляющий банк вправе списать средства со счёта плательщика с условием передачи документов:

• акцептная форма — с согласия плательщика;
• безакцептная форма — самостоятельно.

Условия, при которых допускается безакцептная форма, определяются законодательством, а также соглашениями плательщика и представляющего банка.

5. Обязанности банков

Банк-ремитент (статья 268) обязан:

• принять от принципала инкассовое поручение (заявление) и документы, проверить правильность оформления поручения и наличие указанных в нём документов;
• при надлежащем оформлении — направить документы в представляющий банк (либо плательщику, если выполняет его функции) не позднее банковского дня, следующего за днём их поступления, либо в иной срок, указанный в поручении;
• банк-ремитент не несёт ответственности перед принципалом за отказ плательщика или представляющего банка оплатить финансовые документы; в случае отказа он уведомляет принципала и запрашивает инструкции о дальнейших действиях с возвращёнными документами.

Представляющий банк (статья 269) обязан:

• при акцептной форме — известить плательщика о требованиях принципала и (или) представить ему документы не позднее банковского дня, следующего за днём получения документов (или в иной срок по инструкциям); ответственности за отказ плательщика от акцепта не несёт;
• при безакцептной форме — проверить по внешним признакам подлинность финансовых документов и перечислить взыскиваемую сумму банку-ремитенту в день поступления документов (а при поступлении после окончания банковского дня — в следующий банковский день);
• действия представляющего банка при недостаточности средств на счёте плательщика определяются нормативными правовыми актами Национального банка, если иное не установлено законодательными актами.

Существо операции

Таким образом, экономико-юридический смысл инкассо состоит в том, что банк по поручению клиента-получателя средств (принципала) получает от плательщика платёж и (или) акцепт против передачи ему определённых документов, действуя строго в рамках полученных инструкций клиента. Банки при этом выполняют посредническую функцию: они не принимают на себя платёжных обязательств (в отличие от аккредитива) и не отвечают за отказ плательщика от оплаты или акцепта — их ответственность ограничена надлежащим оформлением, своевременной пересылкой документов и совершением предусмотренных инструкциями действий.

Отдельные виды инкассо могут регулироваться специальным законодательством (ч. 6 ст. 267 Банковского кодекса).