На основе анализа нормативной базы Республики Беларусь представляю полный юридический ответ.

Порядок совершения банками сделок с ценными бумагами в Республике Беларусь

1. Правовая основа деятельности банков с ценными бумагами

Право банков совершать сделки с ценными бумагами прямо закреплено в статье 14 Банковского кодекса Республики Беларусь от 25 октября 2000 г. № 441-З («Банковские операции. Иная деятельность, осуществляемая банками и небанковскими кредитно-финансовыми организациями»). Согласно названной статье банк вправе совершать сделки с ценными бумагами в двух качествах:

а) в составе банковских операций (ч. 1 ст. 14):

• выдача ценных бумаг, подтверждающих привлечение денежных средств во вклады (депозиты) и размещение их на счета;

б) в качестве иной деятельности (ч. 2 ст. 14) — банки помимо банковских операций вправе осуществлять в соответствии с законодательством:

• эмиссию (выдачу) ценных бумаг;
• профессиональную и биржевую деятельность по ценным бумагам, а также деятельность, не относящуюся к профессиональной и биржевой деятельности по ценным бумагам, разрешённую в соответствии с законодательством о ценных бумагах;
• клиринговую деятельность (зачёт взаимных денежных и других финансовых требований и обязательств, определение чистых позиций);
• учёт векселей (в случаях, установленных Президентом Республики Беларусь).

2. Требование о лицензировании и соблюдении порядка

Порядок совершения банками сделок с ценными бумагами подчинён двойному регулированию:

1. Банковская лицензия. Сделки, отнесённые к банковским операциям, банк вправе совершать лишь при наличии лицензии на осуществление банковской деятельности, выданной Национальным банком Республики Беларусь (ст. 83, 94–95 Банковского кодекса). Правила и порядок осуществления банковских операций устанавливаются Национальным банком.

2. Законодательство о ценных бумагах. Профессиональная и биржевая деятельность банков по ценным бумагам осуществляется с соблюдением порядка, установленного законодательством о ценных бумагах (согласование эмиссии ценных бумаг банков с Национальным банком, квалификационные требования к работникам и т. д.).

3. Виды сделок с ценными бумагами, совершаемых банками

Исходя из статьи 14 Банковского кодекса и законодательства о ценных бумагах, банки совершают сделки с ценными бумагами:

• от своего имени и за свой счёт (эмиссия (выдача) ценных бумаг, приобретение/реализация ценных бумаг в собственный портфель, дилерская деятельность);
• от своего имени, но по поручению и за счёт клиента (брокерская деятельность);
• в порядке доверительного управления денежными средствами, включая приобретение ценных бумаг и проведение операций с ценными бумагами (ст. 218 Банковского кодекса);
• как депозитарий и клиринговая организация (учёт, хранение, зачёт требований).

4. Обязательные требования при совершении сделок

• Учёт и регистрация сделок. Банк обязан вести учёт сделок с ценными бумагами в установленном порядке и не вправе регистрировать сделки, оформленные либо совершённые с нарушением законодательства (ст. 12.7 Кодекса Республики Беларусь об административных правонарушениях).
• Квалификационные требования. Работники банка, осуществляющие сделки с ценными бумагами, обязаны иметь квалификационный аттестат специалиста рынка ценных бумаг (ст. 12.7 КоАП РБ).
• Раскрытие информации и соблюдение ограничений, установленных для профессиональных участников рынка ценных бумаг.
• Исключение конфликта интересов в деятельности банка (ст. 109¹ Банковского кодекса).

5. Особый режим — Национальный банк

Применительно к Национальному банку статья 55 Банковского кодекса устанавливает, что он при осуществлении денежно-кредитного регулирования эмитирует (выдаёт) ценные бумаги, устанавливает технические требования к их изготовлению, а также осуществляет операции с ценными бумагами и оказывает посреднические услуги в качестве финансового агента Правительства Республики Беларусь на рынке государственных ценных бумаг. При этом приобретение Национальным банком государственных ценных бумаг при их размещении не допускается.

6. Ответственность за нарушение порядка

Нарушение установленного порядка обращения ценных бумаг и осуществления профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг влечёт административную ответственность по статье 12.7 КоАП РБ (штраф до 20 базовых величин на должностное лицо, до 200 — на юридическое лицо), а в отдельных случаях — уголовную ответственность (ст. 226¹ УК РБ).

Резюме: Порядок совершения банками сделок с ценными бумагами определяется статьёй 14 Банковского кодекса РБ, согласно которой такие сделки могут входить как в состав банковских операций, так и в состав иной деятельности банка, и осуществляются при наличии соответствующей лицензии Национального банка с соблюдением законодательства о ценных бумагах, правил учёта, квалификационных и иных требований, установленных Национальным банком и уполномоченным государственным органом по рынку ценных бумаг.

Ответ действителен согласно законодательству Республики Беларусь на текущую дату.