Порядок предоставления сведений, составляющих банковскую тайну, государственным органам

Правовая основа

Порядок регулирования банковской тайны закреплён в статье 121 «Банковская тайна» Банковского кодекса Республики Беларусь от 25 октября 2000 г. № 441-З (Раздел IV, Глава 15).

1. Понятие банковской тайны и общий принцип её неразглашения

Банковскую тайну составляют сведения:

• о счетах и вкладах (депозитах), в том числе о наличии счета, его владельце, номере и других реквизитах, размере средств на счетах и во вкладах;
• о конкретных сделках, об операциях без открытия счета, операциях по счетам и вкладам (депозитам);
• об имуществе, находящемся на хранении в банке.

Национальный банк и банки гарантируют соблюдение банковской тайны своих клиентов и банков-респондентов. Работники Национального банка и банков обязаны хранить банковскую тайну за исключением случаев, предусмотренных Банковским кодексом и иными законодательными актами (ч. 1–2 ст. 121).

2. Сведения о юридических лицах и индивидуальных предпринимателях

В случаях, предусмотренных законодательными актами, банк представляет сведения, составляющие банковскую тайну юридических лиц и ИП:

Кроме того, банки обязаны представлять сведения, составляющие банковскую тайну юридических лиц, в Министерство финансов, его территориальные органы, местные финансовые органы, финансовые органы администраций районов в г. Минске — в случаях и объёме, установленных законодательными актами в сфере бюджетного законодательства.

3. Сведения о физических лицах (кроме ИП)

Перечень органов и условий здесь уже, что отражает повышенный уровень защиты:

• судам — только по уголовным делам, по которым могут применяться конфискация имущества и (или) иное имущественное взыскание, по гражданским искам в уголовном процессе, делам об административных правонарушениях, гражданским и экономическим делам;
• судебным исполнителям — по исполнительным документам в их производстве;
• прокурору или его заместителю, а органам дознания и предварительного следствия — с санкции прокурора — по материалам и (или) уголовным делам в производстве;
• специальным подразделениям по борьбе с коррупцией и организованной преступностью, подразделениям по борьбе с экономическими преступлениями органов внутренних дел — с санкции прокурора или его заместителя;
• Департаменту финансового мониторинга Комитета государственного контроля;
• нотариусам — для совершения нотариальных действий;
• Национальному банку;
• организации, осуществляющей гарантированное возмещение банковских вкладов (депозитов) физических лиц;
• налоговым органам — только в связи с выполнением банками функций налоговых агентов по подоходному налогу (в части доходов в виде процентов по вкладам и средствам на текущих счетах).

4. Форма и порядок запроса

Сведения могут представляться банком (ч. 10 ст. 121):

1. на основании оригинала письменного запроса, подписанного лицом, запрашивающим сведения (руководителем государственного органа либо уполномоченным должностным лицом), скреплённого печатью государственного органа и содержащего ссылки на нормы законодательных актов, предоставляющих данному лицу право на получение такой информации;
2. на основании запроса в электронном виде с применением программно-технических средств и технологий, позволяющих подтвердить целостность и подлинность документа, содержащего ссылки на соответствующие нормы законодательства;
3. уполномоченному органу, специальной финансовой организации — в рамках соглашений, заключённых с банком, и (или) в соответствии с нормативными правовыми актами Национального банка, определяющими порядок, состав, форму и (или) периодичность представления сведений.

5. Объём сведений по времени

Могут представляться сведения, составляющие банковскую тайну, возникшие как до, так и после возникновения основания для их представления (ч. 11 ст. 121).

6. Обязанности получателей сведений и ответственность

На лиц, получивших сведения в соответствии со ст. 121, распространяются те же требования, что установлены для банков: они не вправе разглашать эти сведения без согласия клиента (владельца счета, вклада, поклажедателя) и несут ответственность за их разглашение в соответствии с законодательными актами (ч. 15 ст. 121).

Итог. Банковская тайна раскрывается государственным органам исключительно в силу прямого указания законодательного акта — по закрытому перечню органов и оснований (ст. 121 Банковского кодекса РБ), с соблюдением установленной формы запроса (оригинал с подписью, печатью и ссылками на нормы права либо квалифицированный электронный документ), а для органов уголовного преследования по делам о физлицах и подразделений по экономическим преступлениям — дополнительно с санкции прокурора или его заместителя.

Ответ подготовлен на основании действующей редакции Банковского кодекса Республики Беларусь (статья 121) по состоянию на 15 августа 2026 г.