Фонд гарантирования вкладов физических лиц в Республике Беларусь: источники формирования

1. Правовая основа

Система гарантированного возмещения банковских вкладов (депозитов) физических лиц в Республике Беларусь регулируется Законом Республики Беларусь от 8 июля 2008 г. № 369-З «О гарантированном возмещении банковских вкладов (депозитов) физических лиц» (в редакции Законов от 14.07.2009 № 41-З, от 12.07.2013 № 56-З, от 10.01.2015 № 240-З, от 11.11.2021 № 128-З, от 08.07.2024 № 27-З).

Базовая норма о государственных гарантиях закреплена в статье 120 Банковского кодекса Республики Беларусь: государство поощряет и охраняет сбережения граждан, создаёт гарантии возврата вкладов, для обеспечения которых законодательством могут разрабатываться различные формы гарантирования возврата привлекаемых банками средств физических лиц.

Функцию гарантированного возмещения осуществляет созданное в соответствии с Законом № 369-З Агентство по гарантированному возмещению банковских вкладов (депозитов) физических лиц (ст. 2 Закона). Целевой фонд, из которого производится выплата возмещения, — резерв Агентства (ранее — фонд гарантированной защиты банковских вкладов (депозитов) при Национальном банке).

2. Источники формирования имущества Агентства (ч. 1 ст. 21 Закона № 369-З)

Имущество Агентства формируется за счёт:

1. первоначальных денежных взносов Совета Министров Республики Беларусь и Национального банка в размерах, определённых законодательными актами;
2. обязательных взносов банков;
3. денежных средств, перечисленных банками в гарантийный фонд защиты вкладов и депозитов физических лиц, созданный при Национальном банке, и зачисленных в резерв Агентства в соответствии с ч. 3 ст. 35 Закона;
4. объектов, в которые размещаются средства резерва Агентства и (или) в отношении которых Агентство осуществляет инвестиции, и доходов, полученных от размещения и (или) инвестирования этих средств;
5. пени, уплаченной банками за неперечисление (перечисление не в полном объёме) календарных взносов (ст. 15 Закона — пеня в размере 0,1 % от неперечисленной суммы за каждый день просрочки);
6. иных источников, не запрещённых законодательством.

3. Состав резерва Агентства (ч. 2 ст. 21 Закона № 369-З)

Резерв Агентства является частью его имущества, предназначен непосредственно для выплаты физическим лицам возмещения банковских вкладов (депозитов) и состоит из:

• обязательных взносов банков;
• денежных средств, перечисленных банками в гарантийный фонд защиты вкладов и депозитов физических лиц при Национальном банке и зачисленных в резерв Агентства;
• объектов, в которые размещаются средства резерва, и доходов от их размещения (инвестирования);
• пени за неперечисление (неполное перечисление) календарных взносов;
• иных источников, предусмотренных законодательными актами.

Имущество Агентства находится в собственности Республики Беларусь и закрепляется за ним на праве оперативного управления (ч. 3 ст. 21 Закона).

4. Основной источник — обязательные взносы банков (ст. 13–14 Закона № 369-З)

Банки (включая небанковские кредитно-финансовые организации), принятые на учёт в Агентстве, обязаны перечислять на безвозвратной основе:

• учётный взнос — 0,5 % от размера нормативного капитала банка по состоянию на 1-е число месяца, в котором банком получена лицензия на привлечение средств физических лиц во вклады (депозиты);
• календарные взносы — 0,3 % от остатка привлечённых банком вкладов (депозитов) физических лиц по состоянию на 1-е число месяца, следующего за отчётным кварталом; перечисляются ежеквартально до 10-го числа месяца, следующего за отчётным кварталом (ст. 14 Закона).

5. Механизм покрытия недостатка средств (ч. 6–7 ст. 21 Закона № 369-З)

При недостаточности средств резерва Агентства для выплаты возмещения физическим лицам недостаток может покрываться за счёт:

• займов (кредитов), в том числе выданных под гарантию Национального банка;
• бюджетных займов из республиканского бюджета в порядке, установленном нормативными правовыми актами Президента Республики Беларусь;
• иного имущества Агентства.

Средства, взысканные Агентством с банков в порядке регресса (в счёт возмещения произведённых выплат), направляются на погашение полученных займов (кредитов) и пополнение резерва.

Вывод

Таким образом, фонд гарантирования вкладов физических лиц (резерв Агентства) формируется преимущественно за счёт обязательных безвозвратных взносов самих банков (учётного и календарных), а также за счёт средств ранее созданного при Национальном банке гарантийного фонда, доходов от размещения (инвестирования) средств резерва, пени за несвоевременное перечисление взносов, первоначальных взносов Совета Министров и Национального банка и иных не запрещённых законодательством источников; при недостаточности средств привлекаются займы Национального банка и бюджетные займы из республиканского бюджета (ст. 13, 14, 15, 21, 35 Закона № 369-З; ст. 120, 104 Банковского кодекса Республики Беларусь).

Ответ действителен по состоянию на 14 августа 2026 г. с учётом изменений, внесённых Законом Республики Беларусь от 08.07.2024 № 27-З.